Cuprins:
- Procesul de reconciliere a registrului general
- Procesul de reconciliere la nivel de cont cuprinde de obicei următorii pași:
Video: Ce este procesul de reconciliere GL?
2024 Autor: Stanley Ellington | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-16 00:22
Definiți a Registrul general ca înregistrarea financiară a fiecărei tranzacții a unei companii. Prin urmare, reconcilierea registrului general este proces de a se asigura că conturile cuprinse în Registrul general sunt corecte. În scurt, reconciliere se asigură că plasați creditul și debitul corespunzător în conturile asociate.
Având în vedere acest lucru, cum pregătiți reconcilierea GL?
Procesul de reconciliere a registrului general
- Înțelegeți orice politici contabile pentru contul pe care urmează să îl analizați.
- Adunați documente justificative pentru cont.
- Examinați contul.
- Asigurați-vă că soldul registrului general este de acord cu documentația justificativă.
- Documentați-vă munca și obțineți aprobarea necesară.
Ulterior, întrebarea este, de ce efectuați un registru secundar la reconcilierea GL? Aceasta este un control comun efectuat pentru a ne asigura că întregul ( Registrul general [ GL ] sold) este egal cu suma părților sale ( subregistru solduri [SL]). Acest GL -SL reconcilierea este de obicei făcut pentru bilanț conturi, în special creanțe și datorii.
În consecință, care sunt pașii reconcilierii conturilor?
Procesul de reconciliere la nivel de cont cuprinde de obicei următorii pași:
- Investigarea echilibrului de început. Potriviți soldul de început din cont cu detaliul de reconciliere final din perioada anterioară.
- Ancheta perioadei curente.
- Revizuirea ajustărilor.
- Revizuirea inversărilor.
- Revizuirea soldului final.
Ce este procesul GL?
A Registrul general ( GL ) este un set de conturi numerotate pe care o companie le folosește pentru a ține evidența tranzacțiilor sale financiare și pentru a pregăti rapoarte financiare. În software-ul de contabilitate, tranzacțiile vor fi, de obicei, înregistrate în registre secundare sau module.
Recomandat:
Cum imprim un raport detaliat de reconciliere în QuickBooks?
Raportul rezumat al reconcilierii bancare QuickBooks Accesați tabloul de bord QuickBooks. Faceți clic pe Rapoarte. Selectați Banking din lista derulantă. Faceți clic pe Reconcilierea anterioară. Setați preferințele dvs. în noua casetă de dialog. Faceți clic pe Afișare pentru a vizualiza raportul rezumat al reconcilierii QuickBooks. Faceți clic pe Print
Cum este tratat un cec NSF într-o reconciliere bancară?
(NSF este acronimul pentru fonduri insuficiente. De multe ori banca descrie cecul returnat ca un articol returnat. Cu toate acestea, dacă compania nu și-a redus încă soldul contului de numerar pentru cecul returnat și comisionul bancar, compania trebuie să micșoreze soldul pe cărți pentru a se împăca
În ce este diferit procesul de luare a deciziilor de rutină decât procesul de luare a deciziilor extinse?
În timp ce luarea de decizii de rutină sau limitată necesită relativ puține cercetări și gândire, luarea de decizii extinse necesită un consumator să petreacă o cantitate semnificativă de timp și efort pentru procesul decizional
Cum pot restabili o reconciliere bancară în QuickBooks?
Sub Instrumente, selectați Reconciliere. Pe pagina Reconciliați un cont, selectați Istoric după cont. În pagina Istoric după cont, selectați perioada Cont și raport pentru a localiza reconcilierea de anulat. Din lista derulantă a coloanei Acțiune, selectați Anulați
Cum pregătești o reconciliere?
După ce l-ați primit, urmați acești pași pentru a reconcilia extrasul de cont: Comparați depozitele. Potriviți depozitele din evidențele de afaceri cu cele din extrasul de cont. Ajustați extrasele bancare. Ajustați soldul extraselor de cont la soldul corectat. Ajustați contul de numerar. Comparați soldurile